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management des risques Formation : Rédiger une procédure de contrôle interne

Vous avez à maîtriser une activité par la formalisation d’une procédure de contrôle interne ?
Cette formation vous permettra d’acquérir de manière opérationnelle la méthodologie pour sécuriser une activité dans une logique 3U : Utile-Utilisable–Utilisé.

public concerné :

Cadres, assistants techniques

Prérequis :

Ce stage ne nécessite aucun prérequis

Objectifs :

  • Connaître les principes de maîtrise des activités : notion de risque, de couverture de risque, d’assurance raisonnable de couverture des risques ;
  • Comprendre la méthodologie de formalisation d’une procédure de contrôle interne : périmètre, domaine d’application, logigramme, consignes de gestion, plan de contrôle et de supervision, révision documentaire ;
  • Savoir animer un groupe de travail pour formaliser une procédure de contrôle interne.

Gains attendus :

  • Savoir hiérarchiser et formaliser une procédure répondant à la règle des 3 « u » : Utile, Utilisable, Utilisé.

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JOUR 1

RAPPEL DES ENJEUX INSTITUTIONNELLS ET OPERATIONNELS


PRESENTER LES CONCEPTS CLES

  • Processus, activités, tâches.
  • Risques, contrôles, actions : risque brut, probabilité/ gravité / risque résiduel).
  • Stratégies de traitement des risques : réduction, transfert.
  • Méthode de résolution de problème : analyse causale 5M, recherche de solutions .

EXPOSER LE CADRE DE REFERENCE COSO


DEFINIR LE CAHIER DES CHARGES D'UNE PROCEDURE DE CONTROLE INTERNE

  • Points forts/points faibles.
  • Échange de pratiques.
  • Les points à capitaliser.
  • Les points à développer.

 

COMPRENDRE LA NOTION DE REVUE DE PERFORMANCE

  • Le périmètre (site géographique, activités concernées).
  • Le domaine d’application (agents concernés, niveau d’habilitation / délégation).
  • Les bornes des activités (fait générateur de la procédure / produit de l’activité).
  • Les risques à couvrir en lien avec la cartographie des risques.
  • Les objectifs de performance de l’activité à maîtriser : méthode Q-C-D (Qualité, Coût, Délai).

JOUR 2

METTRE EN APPLICATION

 
  • A partir de l'apport précédent les participants définissent les modalités pratiques de leur revue de performance locale.
  • Échanges et consolidation.

 

PRESENTER LA METHODE DE FORMALISATION D'UNE PROCEDURE

  • Modélisation du circuit de travail.
  • Identification et évaluation des risques (risque brut, risque résiduel).
  • Définition des règles de gestion de traitement des risques.
  • Définition des règles de contrôle / supervision.
  • Définition des règles de gestion documentaire / révision.
  • Présentation d’un modèle de procédure.
  • Plan de contrôle / supervision.
  • Règles de gestion.
  • Plan d’actions pour assurer la maîtrise des activités.

ANALYSER LA REVUE DE PERFORMANCE ET LES AUTRES COMPOSANTES DU SMI : LES ARTICULATIONS

  • Revue de performance et référentiel de processus.
  • Revue de performance et atelier d'optimisation.
  • Revue de performance et audit de performance.

 

BILAN

 
Durée : 2 jours
Tarif session intra entreprise : sur demande

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